怎么完善公司财务管理制度?

一、怎么完善公司财务管理制度?

大家都知道华为公司非常的厉害，但是看完人家制定的财务管理制度，才知道那才是真的牛！可谓是：句句都是重点，字字都是精华。

人家华为为什么发展得那么好，少不了有这么好的财务管理制度，今天就把华为的这套财务管理制度分享出来，供大家参考和借鉴，一起来瞅瞅看吧~

财务管理制度手册（word版可编辑修改套用）

由于篇幅的限制，更多财务管理制度的具体内容在这里就不再一一展示了，希望对你有所帮助，需要的就拿去参考借鉴套用吧~

二、劳务公司财务付款管理制度规定？

一、库存现金管理

1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。

2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。

3、不准用“白条”入帐。

4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。

6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。

8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。

9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。

二、银行存款管理

1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。

3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。

4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。

5、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。

6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致，应尽快解决。

8、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

三、往来帐款的管理

1、应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。

2、其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年12月中旬进行清理。

各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新。

3、应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理

三、公司财务管理制度包括哪些？

公司财务管理制度包括：

公司财务实行"计划"为特征的总经理负责制。

严格执行《会计法》和相关的财务会计制度。

对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。

贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式。

进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

四、商贸公司财务管理制度及流程？

商贸公司的财务管理制度和流程应该包括以下内容：

一、财务管理制度：

1. 预算管理制度：明确公司各项收支预算和控制标准。

2. 费用管理制度：规范各部门支出，控制费用在预算内。

3. 应收账款管理制度：规范客户信用政策，确保应收账款的及时收回。

4. 现金管理制度：规范公司现金收付及存储管理，确保财务安全。

5. 财务报表管理制度：规范公司财务报表编制和审计程序。

二、财务管理流程：

1. 流程1：公司出具发票或收到发票后，核对确认并登记入账。

2. 流程2：根据各部门的费用支出申请，核对确认后批准支付。

3. 流程3：及时催收应收账款并追究欠款人责任，确保应收账款的及时回收。

4. 流程4：定期盘点现金、银行存款和有价证券等财务资产，确保财务安全。

5. 流程5：定期编制并审核财务报表，确保财务信息真实、准确、全面。

五、房产中介公司财务管理制度？

一、建立收支账目，要按科目详细记载。

二、物品申购制度，要填写审批单，由主管领导签批后申购。

三是财务保密制度，未经领导审批，不许查阅复制账目。

六、伊利集团管理制度？

答：

第一条   公司投资行为应符合公司的发展需要，增加抗风险能力，

合理配置资源，促进资源要素优化组合，创造良好经济效益，保护股东

利益。

    第二条   本制度所称投资主要指根据国家有关法律法规的规定，公

司为满足经营发展需要，为获取未来收益而以一定数量货币资金或公司

所享有的固定资产、无形资产、股权等作价出资对外进行各种形式的投

资活动。主要包括：

    1、固定资产投资，如新建项目投资、改扩建项目投资等；

    2、股权投资，如收购兼并、股权置换等；

    3、金融类产品投资，如证券投资、保险产品投资、委托理财、委托

贷款、金融衍生品投资等。

    第三条   上述投资不包括日常经营相关的材料、低值易耗资产、劳

务、服务等支出。

    第四条   根据业务发展需要进行专业化管理，公司投资管理事项由

投资管理部、财务管理部、并购部等部门分类管理，其中投资管理部负                                     1责新建项目、改扩建项目、固定资产购建项目等固定资产投资；财务管

理部负责委托理财、委托贷款项目等金融类产品投资；并购部负责收购

兼并项目等股权投资。

    第五条   公司的投资行为应当遵守国家相关法律法规和政策的规

定，符合《公司章程》及国家产业政策，不得违反法律、行政法规的强

制性规定；海外投资应当符合投资所在国（地区）的法律、法规规定及

相关强制性规范要求。

    第六条   对外投资要确保产权关系清晰明确，要坚持全方位及全流

程的风险控制，力争及时发现问题和风险，积极提出应对对策，有效控

制风险，确保投资安全。

    第七条   本制度适用于集团公司及公司所属的全资子公司、控股子

公司及分公司等。

                   第二章   投资项目管理决策权限

    第八条   公司的投资项目应纳入年度投资计划。公司的年度投资计

划按照公司发展需求由集团公司管理投资业务的部门组织集团公司所属

各事业部、总部各部门、分（子）公司等单位或部门制定并提出，公司

投资决策委员会讨论，公司总裁审核后根据审批权限报公司董事会、股

东大会审议通过后执行。

    第九条 项目投资额度在人民币 3 亿元（含）以内的投资项目，董

事会授权由集团公司总裁决策审批；超过 3 亿元的投资项目由集团公司

总裁审核、董事会审议；需股东大会决策审议的投资项目，在董事会审

议通过后，提交股东大会审议。

                                 2                     第三章    投资项目管理决策程序

                             第一节 项目申报

    第十条     公司根据市场及业务情况、经营需要，在充分分析论证的

基础上，由项目申报单位申请投资立项，根据立项金额的大小和相关审

批流程的规定逐级上报审批。

    第十一条    投资立项申请的内容须包括投资项目的背景说明及可行

性分析，作为公司投资决策的重要依据。

                       第二节 项目评审及立项

    第十二条    集团公司管理投资业务的部门在接到立项申请文件后根

据项目的具体情况，组织相关部门召开项目评审会，对其立项情况进行

可行性评审，项目评审的范围包括但不限于投资项目的技术可行性、市

场需求状况、产品定位、发展前景、经济效益测算等。项目评审需整理

形成《项目评审会议纪要》。

    第十三条    评审通过的项目由集团公司管理投资业务的部门上报总

裁，并根据第八条规定的决策权限履行审批程序，予以立项。

    第十四条    评审未通过的项目，项目申报部门可以根据《项目评审

会议纪要》中的有关意见及建议，对立项申请进行修改完善后再次上报。

                             第三节 项目实施

    第十五条    投资项目立项申请批准后，根据项目的具体情况组建项

目组负责具体实施。

    第十六条 对于需要与政府或其他相关方进行洽谈、考察等工作的，

由集团管理投资业务的部门负责组织相关专业部门进行考察、洽谈，形

成合作意向、相关协议等。

                                    3                        第四节 投资项目管理

   第十七条 投资项目由项目实施责任部门或机构对项目质量、进度、

费用等总体负责。

   第十八条     项目责任部门定期向集团公司管理投资业务的部门汇报

项目实施情况；管理投资业务的部门组织相关专业部门对项目进行不定

期检查，主要检查内容包括项目进度、项目质量、项目资金使用、项目

合同执行、项目文件档案等情况。

                     第五节 项目验收及运营评估

   第十九条     投资项目完成后由项目需求单位或需求管理单位负责组

织相关部门对项目实施竣工验收工作，验收依据为国家标准、规范及公

司内部项目验收管理相关制度。

   第二十条     新建项目在投入运行满一个会计年度后，由集团公司管

理投资业务的部门或牵头组织相关专业部门组成评估小组，对项目实际

运行情况以及投资回报等情况进行总结与评估，以完成对投资项目全过

程的跟踪、总结、考核。

                       第四章   投资项目的法律审核

   第二十一条      集团公司法律事务部对公司投资项目的相关法律文

本、合作意向书、投资协议、合同及章程等进行法律审核，并提出法律

审核意见，项目实施机构根据法律意见进行修改完善。

                            第五章    信息披露

   第二十二条      公司应当按照相关法律、法规、规范性文件和《公司

章程》等的有关规定，及时履行信息披露义务。

   第二十三条      对外投资项目负责人、项目小组成员及其他知情人，

                                  4 不得违规向外界泄露项目信息，但向政府等有权部门申报项目文件的除

外。

                         第六章   附则

   第二十四条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规和《公司章

程》等有关规定执行。

   第二十五条   本制度经公司董事会审议通过后生效实施。

   第二十六条   本制度由公司董事会负责解释。

                           内蒙古伊利实业集团股份有限公司

七、集团财务与公司财务哪个好？

今天财务和公司财务两个财务职位应该是差不多好。因为财务工作的属性决定财务工作的一样性，集团财务就是管理的面宽一些，账目的数据大一些，财务的科目应该都是差不多的，没有什么差别；公司财务可能体量小一些，但财务账目要求可能更细一些，具体的要求与具体财务基本一样。

八、公司财务管理制度是由谁制定呢？

公司法定代表人是建立健全公司财务管理制度的第一责任人。公司财务部门是负责拟定财务管理制度的责任部门。财务部门负责落实每一项财务管理制度的拟稿人员，讨论研究拟稿人起草的各项财务管理制度，交主管财务部门的公司领导审核把关。财务管理制度的实施要由公司法定代表人撰写前言，要以公司文件发布实施。

九、小公司财务管理制度怎么制定？

财务部门是企业中很重要的一个组成部分，为企业领导层所做的财务决策提供着数据的辅助和专业财务层面的支持，因此，企业高层要重视整个财务管理制度的建设，让基层财务人员到财务经理、财务总监等，都能发挥出各自最大的功能，给企业带来最大的效益。相信有很多人会想知道，小企业财务管理制度怎么制定？

小企业财务管理制度

1、根据企业的实际情况制定

财务经理应该根据企业的行业类型以及实际情况，制定一套符合企业自身状况的财务管理制度。小企业里面本身存在的问题就多，比如职责划分不明确、领导层干涉甚至主导财务部门等等，越界太多，都会让财务部门失去它本该有的一些权威，有时会让财务数据失去一定的真实性。因此，我们不能照搬照抄其他小企业的财务管理制度，应该做到具体情况具体分析。

2、把各个岗位的职责划分清楚

小企业财务管理制度在设置的时候，应该财务部门每个岗位的具体职责划分清楚，基层财务人员具体要做哪些工作、财务经理工作内容有哪些、财务总监的工作又应该包括哪些等等，这些都应该划分清楚，不要出现相关人员对自己的工作不太清楚，或者工作过程中显得很凌乱，这样既不利于财务人员把自己的工作做到最好，也不利于企业财务部门的发展。

3、相关方面的管理要细致化

关于现金管理、支票管理和存货管理等等，这些都要将每一点的具体管理事项写清楚，简单易懂，尽量做到细致化，可执行度高，表述不要太过宽泛，并且在制定的过程中，要进行周密而全面的考虑，把企业各个方面可能会受到的风险都做一个总结，并写出管理措施。

4、财务管理制度不要太过复杂

财务管理人员在制定财务管理制度的过程中，要按照标准流程来进行，但是也不要设置得太过复杂，一些细节可以简单化，不要因为流程的复杂而拖慢了员工的工作进度。

5、财务管理制度设置要合理

设置财务管理制度要合理，不要让整个制度和员工脱节，可以在专业的基础上，听取员工的意见和建议，让整个制度可以服务于基层。

小企业财务管理制度应该在实施的过程中，慢慢对它进行完善。以上是小企业财务管理制度怎么制定的简单介绍。

十、小公司财务管理制度及流程？

小公司的财务管理制度及流程可能包括以下内容：

建立财务管理制度：明确公司的财务管理原则和制度，包括财务核算、报告、审批、监督等方面的规定。

设立财务部门：指定财务部门负责人，明确其职责和权限，确保财务管理的独立性和权威性。

建立会计制度：根据国家相关法规和公司实际情况，建立适合公司的会计制度，包括凭证、账簿、报表等财务管理资料的要求。

编制财务预算：根据公司业务和发展计划，编制财务预算，预测未来一定期间的资金需求和收入来源，制定预算执行方案。

资金管理：合理调度资金，确保公司日常运营所需资金的安全和及时供应。同时，加强对应收账款、存货等流动资产的管理，提高资金使用效率。

投资管理：对投资项目进行可行性研究，评估投资风险和收益，制定投资方案，并对投资项目进行全程监控和管理。

成本控制：通过成本核算和分析，找出成本控制的重点和潜力，制定成本控制措施，降低成本消耗，提高公司的盈利能力。

税务管理：依法纳税，合理避税，防范税务风险。同时，积极争取税收优惠政策和合理利用税务筹划工具。

财务报告与决策支持：定期编制财务报告，分析公司的财务状况和经营成果，为管理层提供决策支持和参考依据。

监督与审计：建立健全内部审计制度，对公司的财务管理活动进行监督和审计，确保财务信息的真实性和完整性。

以上是小公司财务管理制度及流程的一般内容，具体制度及流程还需根据公司的实际情况和发展需求进行调整和完善。